Fatture elettroniche – aggiornamenti 21 dicembre 2018

Dic 22, 2018

Aggiornamento dei seguenti documenti:

• Allegato A – Specifiche tecniche (versione 1.3) in italiano: per correggere un refuso sull’elemento CausalePagamento che deve essere compilato con il codice corrispondente a quello utilizzato per la compilazione del modello CU, in particolare sono stati corretti i paragrafi 2.1.7, 2.2.9.1 e l’appendice 3;
• Allegato A – Specifiche tecniche (versione 1.3) in inglese: per correggere un refuso sull’elemento CausalePagamento che deve essere compilato con il codice corrispondente a quello utilizzato per la compilazione del modello CU, in particolare sono stati corretti i paragrafi 2.1.7, 2.2.9.1 e l’appendice 3 (la descrizione tipo Natura N5 è stata completata aggiungendo la dicitura “IVA non esposta in fattura”)
• Rappresentazione tabellare del tracciato fattura ordinaria in italiano per correggere dei refusi:
  • nella descrizione del controllo extra schema relativo alla valorizzazione dell’elemento informativo 1.1.1.1 con “IT”, in tal caso viene verificato che il Codice Fiscale sia censito in Anagrafe Tributaria
  • sull’elemento 2.1.1.5.4 che, nella descrizione funzionale indica che i valori ammessi per la compilazione sono quelli utilizzati per la compilazione del modello CU, ove applicabili
• Rappresentazione tabellare del tracciato fattura ordinaria in inglese, per correggere dei refusi:
  • nella descrizione del controllo extra schema relativo alla valorizzazione dell’elemento informativo 1.1.1.1 con “IT”, in tal caso viene verificato che il Codice Fiscale sia censito in Anagrafe Tributaria
  • sull’elemento 2.1.1.5.4 che, nella descrizione funzionale indica che i valori ammessi per la compilazione sono quelli utilizzati per la compilazione del modello CU, ove applicabili
  • la descrizione del tipo Natura N5 è stata completata aggiungendo la dicitura “IVA non esposta in fattura”
• Rappresentazione tabellare del tracciato fattura semplificata in italiano per correggere dei refusi:
  • nella descrizione del controllo extra schema relativo alla valorizzazione dell’elemento informativo 1.1.1.1 con “IT”, in tal caso viene verificato che il Codice Fiscale sia censito in Anagrafe Tributaria
  • la descrizione del tipo Natura N5 è stata completata aggiungendo la dicitura “IVA non esposta in fattura”
  • è stato rimosso dalla lista dei “Regimi fiscali” il codice RF03 Nuove iniziative produttive(art.13, L. 388/00)
• Rappresentazione tabellare del tracciato fattura semplificata in inglese per correggere dei refusi:
  • nella descrizione del controllo extra schema relativo alla valorizzazione dell’elemento informativo 1.1.1.1 con “IT”, in tal caso viene verificato che il Codice Fiscale sia censito in Anagrafe Tributaria
  • la descrizione del tipo Natura N5 è stata completata aggiungendo la dicitura “IVA non esposta in fattura”

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Fatture Elettroniche – Specifiche Tecniche versione 1.3

Ott 12, 2018

                        FATTURAZIONE ELETTRONICA – REGOLE DI PROCESSO

La presente sezione del documento riporta le specifiche tecniche per il colloquio con il Sistema di Interscambio nell’ambito del processo di fatturazione elettronica fra soggetti privati. Tali specifiche sono derivate dalle Specifiche delle regole tecniche di cui all’allegato B del DM 55 del 3 aprile 2013; a tale documento si rimanda per le regole tecniche di colloquio con il SdI in caso di fatturazione elettronica nei confronti della Pubblica Amministrazione.

Le principali novità riguardano:

• l’attivazione del servizio con cui un soggetto passivo IVA può registrare la modalità prescelta per la ricezione dei file fattura (v. paragrafo 1.5.1.2);
• la possibilità di recapitare i file fattura tramite la messa a disposizione nell’area autenticata del cessionario/committente (v. paragrafo 1.3.2 Servizio web di messa a disposizione nell’area autenticata dei servizi telematici);
• l’eliminazione dell’obbligo di valorizzare l’elemento PECDestinatario, in corrispondenza del valore di default (“0000000”) per l’elemento CodiceDestinatario (v. paragrafo 5.5);
• la semplificazione del processo di messa a disposizione del file fattura, in caso di impossibilità di consegna per cause tecniche non imputabili al Sistema di Interscambio (v. paragrafo 5.7);
• la possibilità, per il cedente/prestatore e per il cessionario/committente, di consultare e acquisire, dalla propria area autenticata, le fatture elettroniche o i lotti di fatture elettroniche o i relativi duplicati informatici (v. paragrafo 1.3.2 Servizio web di messa a disposizione nell’area autenticata dei servizi telematici);
• la comunicazione al cedente/prestatore dell’avvenuta presa visione del file fattura messo a disposizione nell’area autenticata del cessionario/committente (v. paragrafo 3.2);
• l’introduzione nelle ricevute di un codice alfanumerico che caratterizza univocamente il documento (hash calcolato con algoritmo SHA-256) per ogni file fattura elaborato (v. paragrafo 5.7);
• l’indicazione di una codifica predefinita per le operazioni relative alla vendita di carburante (v. paragrafo 1.8);
• introduzione di un nuovo valore nella lista associata all’elemento TipoDocumento per l’autofattura di cui all’art. 6, comma 8, d.lgs. 471/97.

DEFINIZIONI

Ai fini del presente documento si intende:

• per SdI, il Sistema di Interscambio, vale a dire la struttura istituita dal Ministero dell’Economia e delle Finanze attraverso la quale avviene la trasmissione delle fatture elettroniche verso l’Amministrazione (art.1, comma 211, legge 24 dicembre 2007 n. 244) o verso privati (art. 1, comma 2, decreto legislativo 127/2015);
• per Firma elettronica Entrate, la firma elettronica che garantisce la connessione univoca al firmatario e la sua univoca identificazione, basata su un certificato emesso dall’Agenzia delle Entrate;
• per SFTP (Secure File Transfer Protocol), il protocollo di trasferimento dati tra sistemi remoti, con connessione sicura;
• per HTTPS (HyperText Transfer Protocol Secured), il protocollo di trasmissione dati su web con ulteriore livello di crittografia ed autenticazione dei dati trasmessi (SSL – Secure Sockets Layer);
• per Intermediario, qualsiasi soggetto terzo, incaricato dal cedente/prestatore o dal cessionario/committente di emettere o trasmettere o ricevere per proprio conto le fatture elettroniche veicolate dal SdI;
• per Messaggio SOAP, messaggio XML, strutturato in un header e in un body, utilizzato nel colloquio tra web services;
• per Soggetto emittente, il cedente/prestatore o l’Intermediario da questi per proprio conto incaricato all’emissione della fattura elettronica;
• per Soggetto ricevente, il cessionario/committente o l’Intermediario da questi per proprio conto incaricato di ricevere la fattura elettronica veicolata dal SdI;
• per Soggetto trasmittente, il cedente/prestatore o l’Intermediario da questi per proprio conto incaricato di trasmettere la fattura elettronica al SdI;
• per WSDL (Web Service Definition Language), il linguaggio basato su XML per definire un web service e descriverne le modalità di accesso;
• per XML (Extensible Markup Language), l’insieme di regole per strutturare in formato testo i dati oggetto di

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